中国网财经11月22日讯 联德精密材料(中国)股份有限公司(以下简称“联德精材”)昨日晚间在证监会网站披露招股说明书，公司拟在上交所发行2100万股，发行后总股本8400万股，承销总干事为长江证券承销保荐有限公司。
公开资料显示，联德精材主要是做精密金属冲压件与模具的研发、生产与销售，基本的产品包括散热模组、冲压件与模具。2014-2016年及2017年1-6月份，公司实现营业收入分别为6.3亿元、5.94亿元、6.86亿元和3.9亿元，同期净利润为4742.6万元、5884.1万元、6212.54万元和2206.7万元。
据披露，联德精材本次IPO计划募集资金约3.44亿元，用于冲压件扩建项目、散热模组扩建和研发中心项目。
联德精材在招股书中提示了控制权变动等一系列风险。据了解，联德精材的控制股权的人为GLobal Solution，其直接持有公司90%的股份。GLobal Solution系Letech Holdings的100%控股子公司。截至招股说明书签署日，徐启峰直接持有系Letech Holdings 15.38%的股份，CHAN KIM SENG MAURICE直接持有Letech Holdings 10.95%的股份，叶航则直接持有Letech Holdings10.66%的股份。三人合计持有Letech Holdings 39.99%的股份。招股书称，以上三人自2009年以来一直拥有联德精材的共同控制权，是该公司的共同实际控制人。这次发行后，三人间接持有公司的股权比例会促进稀释。如果其他投资者持股票比例增加，也可能威胁上述三人的控制权地位。
另外，报告期内，联德精材向前五大客户的销售额占同期主要经营业务收入的比重均在60%以上。2014-2016年及2017年1-6月份，公司前五大客户收入分别是4.15亿元、3.69亿元、4.24亿元和2.69亿元，占当期主要经营业务收入的比重分别为67.04%、62.81%、62.82%和69.87%。
联德精材还在招股书中提示了应收账款坏账风险。据了解，2014-2016年末及2017年6月末，联德精材的应收账款净额分别是1.88亿元、1.88亿元、2.52亿元和2.26亿元，占营收的比重分别为29.87%、31.6%、36.7%和58.04%。